Заполнение декларации по налогу на прибыль

Comments

• Цитата: Всем здравствуйте. Вот закончился второй квартал и я опять вступила в смертный бой с НПВсе делаю как положено, сначала 10 раз перечитаю, а потом сделаю, а он все равно не идет...Нормативку читала, но все равно не могу до конца разобраться.У меня при подготовке отчета уже нервный тик.Очень прошу консультантов и просто опытных бухгалтеров помочь разобраться. вот прям как на пальцах.... сил больше нет у меня....мы ООО на ОСНО. занимаемся монтажом кондиционеров, продажей сопутствующего оборудования, и производим воздуховодыБуду безумно благодарна за помощь! не дайте утонуть новичку))))

  Юля добрый день. А в чем заключается ваш вопрос?
  
  Что вы делаете и что у вас не идет ?
• Важный бух, вот прям все не идет...
  доход не идет, расходы тоже что-то не идут
  
  в общем, полная беспросветная тьма.... я работаю в 1с, так вот там в анализе по НП вообще черт ногу поламает((( 
  но суть ни в этом я сама хочу понять как, что и к чему.
  что к чему относится.
  
  вот чувствую себя глупой((((
• Юля расскажу как заполняю декларации я
  
  1. Изучаю инструкцию по заполнению ( ведь с декларации за 2014 год по НП , форма декларации новая) Форма, электронный формат декларации по налогу на прибыль, а также Порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 26 ноября 2014 г. № ММВ-7-3/600.
  
  2. Распечатываю  проверенную ОСВ по налоговому учету  ( после закрытия периода ) и заношу данные из нее в декларацию построчно. То есть доходы от реализации К 90.1, прочие К 91.1, прямые расходы Д 90.2, косвенные Д 90.7 + 90.8 и т.д.
  
  Я никогда не доверяю автоматическому заполнению в принципе.
  
  А что именно не сходится у вас я же не могу угадать.
• а анализе по НП - вообще ахинею выдает. там ни доход полученный, ни расходы не идут. цифры вообще какие-то странные.
  я вот как понимаю: выручка - это то, что нам заплатили - НДС
  расходы - то, что мы потратили - НДС.
  
  прямые производственные р-ды - это себестоимость выпушенной продукции
  расходы припродвже - это покупная стоимость товаров
  так же к прямым р-дам относятся: зарплата, премии
  к косвенным - услуги банка, и, я так понимаю, выплата займа +% и квартальных взносов в СРО, расходы на покупку воды, канц.товаров, инвентаря, аренда, оплата по электроэнергии
  вот  сейчас думаю.... услуги по  монтажу в прибыли отражаются, а вот себестоимости у них нет
  
  вот ОСВ
• Цитата: вот ОСВ

  Это ОСВ по н/у ?
• Цитата: Это ОСВ по н/у ?

  это общая. а как делать по НУ? просто галочку только НУ оставить, а другие убрать?
• Цитата: Я никогда не доверяю автоматическому заполнению в принципе.

  А я автоматическому заполнению доверяю даже больше чем себе. После заполнения сверяю каждую строчку с обороткой. Если вижу разницу- разбираюсь-делаю расшифровку, обращаюсь к инструкции, консультируюсь.
• Цитата: это общая. а как делать по НУ? просто галочку только НУ оставить, а другие убрать?

  да
• Цитата: да

  воть
• Ну вот Юля все у вас там есть. И прямые расходы и косвенные и внереализационные. Открывайте инструкцию и проверяйте. Воспользуйтесь советом Галины , то есть проверка в форме сравнения. Еще в 1С есть замечательный отчет "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль". Проверьте по нему. Заодно и состояние учета по ПБУ 18/02 проверите.
• Цитата: Еще в 1С есть замечательный отчет "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль".

  вот что он у меня выдает
  
  
  а должно по моим подсчетам - все доходы - все расходы быть 2 174,87, но никак не 70 тыс. мы почти все деньги потратили в этом квартале. осталось что-то около 40 тыс. при том, что с прошлого кв. перешло 29 тыс.
• и не забывайте что налог на прибыль считается за полугодие, а не за 2 квартал, ОСВ по которому вы прислали. Опять же у вас не выполняется равенство по ПБУ 18/02.
• Цитата: и не забывайте что налог на прибыль считается за полугодие, а не за 2 квартал, ОСВ по которому вы прислали.

  ну ведь мы налог за первый квартал заплатили. там тоже сумма смешная была - 1871 руб. 
  вот я и не могу разобраться как-так получается? 
  в прошлом квартале и расхождения небольшие были, но и обороты тоже. причину нашла, все подкорректировала. все сошлось.
  
  вот со всеми отчетами дружу! но НП - это моя головная боль и причина бессонных ночей. я когда за 1 кв. отчет делала - мне неделю кошмары снились, что у меня ничего не получается)))) я целыми днями в нем копалась, дома все время о нем думала и ночью он тоже мне покоя не давал🧮
• Юля я никак не пойму что вы имеете ввиду под расхождениями ? Что это за зверь такой ?
• Цитата: Юля я никак не пойму что вы имеете ввиду под расхождениями ? Что это за зверь такой ?

  это когда нет равенства в налоге на прибыть по БУ=НУ
• Цитата: Мы почти все деньги потратили в этом квартале. осталось что-то около 40 тыс. при том, что с прошлого кв. перешло 29 тыс.

  Налог на прибыль считается не кассовым методом (по деньгам), а по методом начисления.
• Цитата: это когда нет равенства в налоге на прибыть по БУ=НУ

  так у вас условный расход неверно начислен. Умножьте бух.прибыль на 20 %
• ГалинаАл,
  

  Цитата: я вот как понимаю: выручка - это то, что нам заплатили - НДС

  правильно?
  
  Уважаемые мои Важный бух, ГалинаАл, огромное ВАМ спасибо за помощь!💐 💐
  мозг у меня уже плавится. буду завтра копаться)))) читать все инструкции. хотя я уверенна на 90%, что все равно не разберусь в написанном. но буду копаться до последнего! время пока есть. завтра буду лопатьть  все проплаты, приходы, но найду где собака порылась))))