Как рассчитать пени за просрочку уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль?
Коллеги добрый день, ум за разум.
По итогам 9 месяцев налог к уменьшению, за 4 квартал авансы не платила, а за 1 кварталююпо аналогии также не платила (знаю что должна была)
Сейчас хочу заплатить всей суммой авансовые за 1 кв 2018г.
Вопрос. Как посчитать пени?
Спасибо!
По итогам 9 месяцев налог к уменьшению, за 4 квартал авансы не платила, а за 1 кварталююпо аналогии также не платила (знаю что должна была)
Сейчас хочу заплатить всей суммой авансовые за 1 кв 2018г.
Вопрос. Как посчитать пени?
Спасибо!
Comments
-
Анна Коринская, Добрый день. В 1 квартале ежемесячные авансовые платежи уплачиваются в том же размере, что и в 4 квартале предыдущего года (п. 2 ст. 286 НК РФ). Так что Вы и не должны были платить авансовые платежи и пени Вам начислять не на что. Удачи.
-
Цитата: Так что Вы и не должны были платить авансовые платежи и пенинет я должна их платить, на цифрах у меня: за 9 месяцев налог к уменьшению 56657 руб. авансы 4 кв (из декларации за 9 мес. 14тыс руб) их не плачу все ясно, но т.к. за 1 кв я заявила к уплате, но не заплатила ни в январе ни в феврале мне нужно рассчитать пени..
мое "уменьшение в 56 657 руб." вычту из налога за год 2017 (-1,2,3 кв+ авансы) - 56 657 = к уплате
Помогите пожалуйста как рассчитать пени с аванса 14 311 руб /3 месяца= 4770 руб к уплате. за январь, февраль и на сегодняшний день
Спасибо! -
Цитата: нет я должна их платитьПрочтите внимательно мой предыдущий пост.
-
Цитата: рочтите внимательно мой предыдущий пост.Я не спорю, я пытаюсь убедиться правильно ли делаю.
Мое мнение платить нужно было я же их нарастающим итогом уменьшу за 2018г. уже..
А так получается налог за 2017-56 657 р. = к уплате за год
А вот 1 кв и авансы тут причем, что то ни как не укладывается
Подожду еще мнение коллег.
Спасибо! -
Анна Коринская, п. 2 ст. 286 НК РФ - Вам в помощь.
-
Сама разобралась ( а надо было все лишь заказать справку о расчетах с бюджетом)
Век живи век учись)
Если кому пригодиться:
Смотрим нашу переплату по лицевому счету, если в соответствии с декларацией в моем случаи за 9 месяцев сумма налога – к уменьшению.
Но при это по строкам 290,320 отражены авансы к уплате
Как все верноЦитата: (п. 2 ст. 286 НК РФ).Мы последовательно уменьшаем налог :
за 9 месяцев к уменьшению сумма = налог не платим
сначала не плачу за окт, нояб, дек. =авансы за 4 квартал
далее остаток суммы на уменьшение январ, февраль, и март т.е. авансы за 1 кв 18
смотрю годовой налог на прибыль, остаток переплаты уменьшаю
т.е. если по итогам 9 месяцев сумма налога на прибыль получилась к уменьшению, но начислены авансовые платежи в 4 кв.2017г. и 1 кв. 2018., можно не платить !
налоговая все зачитает по сданным и уплаченным налогам.
